Calculateur de frais kilométriques — Impôt sur le revenu
Notre calculateur gratuit de frais kilométriques prend en charge tous types de véhicules (voitures, motos, scooters et cyclomoteurs), qu’ils soient thermiques, hybrides ou 100% électriques. Utilisez-le dès maintenant pour optimiser votre déclaration fiscale !
Calculateur de frais kilométriques
Estimez vos frais de déplacement domicile-travail pour votre déclaration d'impôts
Résultat du calcul
À savoir
Le barème kilométrique comprend la dépréciation du véhicule, les frais d'entretien, de réparation, les pneumatiques, le carburant et les primes d'assurance.
Vous pouvez y ajouter les frais de péage, de stationnement et les intérêts d'emprunt en cas d'achat à crédit (au prorata de l'utilisation professionnelle).
Conservez tous vos justificatifs en cas de contrôle par l'administration fiscale.
Optimisez votre déclaration d’impôts avec notre calculateur de frais kilométriques
Vous utilisez régulièrement votre véhicule personnel pour vos déplacements professionnels, notamment pour vous rendre de votre domicile à votre lieu de travail ? Saviez-vous que vous pouvez déduire ces frais de votre déclaration de revenus ? Pour vous aider à calculer précisément le montant déductible selon le barème kilométrique officiel de l’administration fiscale, nous avons développé une calculatrice simple et intuitive.
Notre calculateur gratuit prend en charge tous types de véhicules (voitures, motos, scooters et cyclomoteurs), qu’ils soient thermiques, hybrides ou 100% électriques. Utilisez-le dès maintenant pour optimiser votre déclaration fiscale !
Comprendre la déduction des frais kilométriques
Comment fonctionne la déduction des frais professionnels ?
Lors de votre déclaration annuelle de revenus, vous bénéficiez automatiquement d’une déduction forfaitaire de 10% sur vos revenus salariés. Cette déduction est censée couvrir l’ensemble de vos frais professionnels courants, y compris vos déplacements.
Cependant, si vos dépenses professionnelles réelles sont supérieures à ce forfait de 10%, vous avez la possibilité d’opter pour la déduction des frais réels. Dans ce cas, vous devrez renoncer à la déduction forfaitaire et justifier précisément l’ensemble de vos frais.
Les trajets domicile-travail représentent souvent une part importante de ces frais, et l’administration fiscale met à disposition des barèmes kilométriques pour vous permettre de les calculer facilement.
Quels frais sont pris en compte dans le barème kilométrique ?
Le barème kilométrique intègre automatiquement les éléments suivants :
- La dépréciation du véhicule
- Les frais de réparation et d’entretien
- Les dépenses de pneumatiques
- La consommation de carburant
- Les primes d’assurances
Pour les véhicules électriques, la location de la batterie et les frais liés à sa recharge sont également inclus au titre des frais de carburant.
Quels frais supplémentaires puis-je ajouter ?
En plus des montants calculés grâce au barème, vous pouvez également ajouter :
- Les frais de péage
- Les frais de stationnement sur votre lieu de travail
- Les intérêts d’emprunt en cas d’achat à crédit (au prorata de l’utilisation professionnelle)
N’oubliez pas de conserver tous vos justificatifs (factures, relevés, etc.) car l’administration fiscale peut vous les demander en cas de contrôle.
Quelle distance prendre en compte pour vos trajets domicile-travail ?
L’administration fiscale fixe des règles précises concernant les distances que vous pouvez déclarer pour vos trajets domicile-travail :
- Si vous habitez à 40 kilomètres ou moins de votre lieu de travail (soit 80 km aller-retour maximum), vous pouvez comptabiliser l’intégralité de la distance parcourue.
- Si vous habitez à plus de 40 kilomètres de votre lieu de travail, la distance prise en compte est normalement limitée à 40 kilomètres (soit 80 km aller-retour).
- Exception : Vous pouvez déduire l’intégralité de la distance si vous justifiez cet éloignement par des circonstances particulières (liées à l’emploi ou à des contraintes familiales ou sociales). Dans ce cas, joignez une note explicative à votre déclaration.
Barèmes kilométriques 2025 : les chiffres à connaître
Pour les voitures
Barème applicable aux voitures thermiques et hybrides
| Puissance fiscale | Distance ≤ 5 000 km | Distance entre 5 001 et 20 000 km | Distance > 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,529 | (d × 0,316) + 1 065 | d × 0,370 |
| 4 CV | d × 0,606 | (d × 0,340) + 1 330 | d × 0,407 |
| 5 CV | d × 0,636 | (d × 0,357) + 1 395 | d × 0,427 |
| 6 CV | d × 0,665 | (d × 0,374) + 1 457 | d × 0,447 |
| 7 CV et plus | d × 0,697 | (d × 0,394) + 1 515 | d × 0,470 |
Barème applicable aux voitures 100% électriques (majoration de 20%)
| Puissance fiscale | Distance ≤ 5 000 km | Distance entre 5 001 et 20 000 km | Distance > 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,635 | (d × 0,379) + 1 278 | d × 0,444 |
| 4 CV | d × 0,727 | (d × 0,408) + 1 596 | d × 0,488 |
| 5 CV | d × 0,763 | (d × 0,428) + 1 674 | d × 0,512 |
| 6 CV | d × 0,798 | (d × 0,449) + 1 748 | d × 0,536 |
| 7 CV et plus | d × 0,836 | (d × 0,473) + 1 818 | d × 0,564 |
Pour les motos et scooters (plus de 50 cm³)
Barème applicable aux motos et scooters thermiques
| Puissance fiscale | Distance ≤ 3 000 km | Distance entre 3 001 et 6 000 km | Distance > 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 ou 2 CV | d × 0,395 | (d × 0,099) + 891 | d × 0,248 |
| 3, 4 ou 5 CV | d × 0,468 | (d × 0,082) + 1 158 | d × 0,275 |
| Plus de 5 CV | d × 0,606 | (d × 0,079) + 1 583 | d × 0,343 |
Barème applicable aux motos et scooters 100% électriques
| Puissance fiscale | Distance ≤ 3 000 km | Distance entre 3 001 et 6 000 km | Distance > 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 ou 2 CV | d × 0,474 | (d × 0,119) + 1 069 | d × 0,298 |
| 3, 4 ou 5 CV | d × 0,562 | (d × 0,098) + 1 390 | d × 0,330 |
| Plus de 5 CV | d × 0,727 | (d × 0,095) + 1 900 | d × 0,412 |
Pour les cyclomoteurs (50 cm³ et moins)
Barème applicable aux cyclomoteurs thermiques
| Puissance | Distance ≤ 3 000 km | Distance entre 3 001 et 6 000 km | Distance > 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 50cc et moins | d × 0,315 | (d × 0,079) + 711 | d × 0,198 |
Barème applicable aux cyclomoteurs 100% électriques
| Puissance | Distance ≤ 3 000 km | Distance entre 3 001 et 6 000 km | Distance > 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 50cc et moins | d × 0,378 | (d × 0,095) + 853 | d × 0,238 |
Forfait 10% ou frais réels : quelle option choisir ?
Pour déterminer si vous avez intérêt à opter pour les frais réels plutôt que la déduction forfaitaire de 10%, vous devez comparer :
- Le montant de la déduction forfaitaire de 10% : celle-ci est automatiquement calculée sur votre salaire imposable et est plafonnée à 13 656 € pour les revenus de 2024 (déclarés en 2025).
- Le montant total de vos frais réels : comprenant vos frais kilométriques (calculés avec notre outil) et tous vos autres frais professionnels justifiés (repas, matériel, formation, etc.).
Si vos frais réels sont supérieurs à la déduction forfaitaire, il est fiscalement avantageux d’opter pour cette option. Notre calculateur vous aide à estimer précisément vos frais kilométriques, qui représentent souvent la part la plus importante des frais professionnels.
Ne laissez pas d’argent sur la table lors de votre prochaine déclaration d’impôts ! Si vous utilisez régulièrement votre véhicule personnel pour vos déplacements professionnels, notre calculateur de frais kilométriques vous permet d’estimer précisément le montant que vous pouvez déduire.
En quelques clics, déterminez si l’option des frais réels est avantageuse pour vous et maximisez vos économies d’impôts en toute légalité. N’hésitez pas à consulter un expert-comptable ou le centre des impôts pour toute question spécifique concernant votre situation personnelle.
Dois-je conserver des justificatifs pour les frais kilométriques ?
Même si le barème kilométrique est fourni par l’administration fiscale, vous devez être en mesure de justifier la réalité et le kilométrage de vos déplacements. Conservez notamment :
- Les factures d’entretien du véhicule mentionnant le kilométrage
- Les justificatifs de domicile et de lieu de travail
- Un carnet de suivi des trajets effectués
- Les attestations de l’employeur si vous avez plusieurs lieux de travail
Comment justifier un éloignement supérieur à 40 km de mon lieu de travail ?
Si votre domicile se trouve à plus de 40 km de votre lieu de travail, vous pouvez justifier cet éloignement par :
- Des contraintes professionnelles (mutation, difficulté à trouver un emploi proche)
- Des contraintes familiales (scolarisation des enfants, activité professionnelle du conjoint)
- Des raisons de santé
- Le prix du logement dans la zone proche de votre travail
Joignez une note explicative détaillée à votre déclaration fiscale.
Puis-je déduire les frais de déplacement entre mon domicile et plusieurs lieux de travail ?
Oui, si vous travaillez sur plusieurs sites pour un même employeur ou si vous avez plusieurs employeurs, vous pouvez déduire l’ensemble de vos frais de déplacement entre votre domicile et ces différents lieux de travail.
Comment calculer mes frais si j'ai changé de véhicule en cours d'année ?
Si vous avez utilisé plusieurs véhicules au cours de l’année, vous devez effectuer un calcul distinct pour chaque véhicule selon sa période d’utilisation et ses caractéristiques (puissance fiscale, type de motorisation).